Регулярные переводы на банковскую карту могут стать поводом для пристального внимания со стороны налоговой службы. И речь не только о крупных суммах — систематические поступления даже небольших средств способны обернуться серьезными финансовыми последствиями.
Как объяснил юрист Евгений Булименко в комментарии РБК-Украина, закон не запрещает переводить деньги между физическими лицами. Однако если поступления носят систематический характер и похожи на доход от услуг или торговли, контролирующие органы могут потребовать уплаты налогов с этих сумм.
Какие налоги придется уплатить
Согласно украинскому законодательству, доход физического лица облагается по двум ставкам: 18% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и 5% военного сбора. Таким образом, с каждой гривны, которую налоговая признает доходом, государство забирает 23%.
За неуплату налогов предусмотрены штрафные санкции по статье 124 Налогового кодекса Украины. Размер штрафа зависит от срока задержки: 5% от суммы долга — если просрочка до 30 дней, 10% — более 30 дней, и 25% — если налоговики докажут, что неуплата была умышленной. Кроме того, на сумму долга начисляется пеня — 120% учетной ставки НБУ за каждый день просрочки.
Бизнес без ФОП — наибольший риск
Отдельную угрозу представляет ведение предпринимательской деятельности без регистрации ФОП. Согласно статье 164 Кодекса Украины об административных правонарушениях, за хозяйственную деятельность без государственной регистрации предусмотрен штраф от 17 000 до 85 000 гривен. В худшем случае могут также конфисковать средства и продукцию, полученные в результате такой деятельности.
«Если ведете бизнес без регистрации ФОП — штраф от 17 000 до 85 000 грн с возможной конфискацией средств», — подчеркивает Булименко.
Когда банк блокирует счет
Банки имеют право временно ограничивать доступ к счетам как отправителя, так и получателя средств. Основные причины для блокировки — превышение месячного лимита в 100 тысяч гривен для стандартных клиентов, резкое увеличение оборотов на ранее неактивной карте, систематические переводы от лиц с подозрительной репутацией, а также частое снятие крупных сумм наличных.
Для клиентов с повышенным уровнем риска лимит еще жестче — 50 тысяч гривен в месяц. Каждый случай банк рассматривает индивидуально, но отсутствие документов, подтверждающих легальное происхождение денег, автоматически приводит к начислению налогов и штрафов.
Ранее портал Знай сообщал, денежные переводы: ПриватБанк предупредил о нововведениях.
Также наш портал информировал, проверьте свои карты: деньги могут исчезнуть навсегда.
Больше деталей читай в материале: переводы через "Ощад24" ограничили: кого коснется.